Author Archives: Lily Zhang

J5为澳大利亚重大金融犯罪特别工作组的 50 多名成员提供加密资产调查培训。 上周，来自全球税务执法联席会议 (J5) 辖区的专家为澳大利亚重大金融犯罪特别工作组 (SFCT) 的 50 多名成员提供了加密资产调查培训。 J5 和 SFCT 之间的合作正值关键时刻，因为加密资产越来越多地被用于犯罪活动，包括对税收犯罪所得进行洗钱。 由于加密资产的匿名性以及可以在世界任何地方进行交易的便捷性和高速性，犯罪分子被吸引到加密资产交易。 培训提供了探索现实案例研究和新兴技术的机会，以支持识别、调查和起诉与税务犯罪和洗钱相关的网络目标。 参与者提高了加密资产分析和调查的技能，并增加了支持这一点的技术和工具的知识。 澳大利亚税务局 (ATO) 副局长兼 SFCT 负责人约翰·福特 (John Ford) 表示：“ATO 拥有一支专家团队，他们有能力侦查和识别税务犯罪活动，而且这些能力正在不断增强。” “具体来说，这次培训进一步增强了 SFCT 合作伙伴机构对可用于共享线索、支持案例开发并进一步加强围绕加密资产的信息共享的资源和平台的理解。” 美国总统盖伊·菲科表示：“全球问题需要全球解决方案，参加 SFCT 培训是加强合作与协作的机会。” “国税局刑事调查局在 10 年前建立了专门的网络犯罪部门，我们为能够与全球合作伙伴分享我们的专业知识以从根源上瓦解犯罪组织而感到自豪。” 英国税务海关总署欺诈调查局局长兼局长理查德·拉斯 (Richard Las) 表示：“我们知道犯罪分子善于利用新技术来达到自己的邪恶目的，加密资产也不例外。 分享我们的专业知识和理解对于应对这一跨境威胁至关重要，因此我很高兴 J5 能够为我们的澳大利亚合作伙伴提供这项重要的培训。” 加拿大 J5 负责人兼加拿大税务局刑事司司长 Eric Ferron 表示：“由于税务犯罪是一个全球性问题，需要全球性解决方案，因此扩大这项工作并继续寻找进一步合作的方法非常重要。” 调查局表示： “我们的工作不止于此。 我们必须继续加强必要的关键伙伴关系，以应对不断变化的打击跨国税务犯罪的全球挑战。” 荷兰财政信息和调查服务局局长尼尔斯·奥宾克 (Niels Obbink) 表示：“作为 FIOD，我们很自豪能够与我们的 J5 合作伙伴合作，共同开展更具效果和影响力的调查。” “技术发展在使我们能够做到这一点方面发挥着重要作用。因此，我们分享加密货币情报和调查方面的专业知识。通过与志同道合的国家分享知识，我们能够同步且分析线索并选择最好的调查方式以实现我们的目标。” 这个机会展示了我们如何在跨国（J5）和国内（SFCT）层面分享经验和专业知识，打击试图操纵税收和养老金制度谋取个人利益的有组织犯罪分子和逃税者。 有关 J5（澳大利亚、英国、美国、加拿大和荷兰的税务和执法专家联盟）的更多信息，请访问 www.irs.gov/compliance/joint-chiefs-of-global-tax-enforcementExternal Link 有关 SFCT（由 ATO 领导的澳大利亚联合机构工作组，旨在解决严重金融犯罪问题）的更多信息，请访问 ato.gov.au/sfct。 有关 ATO 与 J5 合作的更多信息，请访问 ato.gov.au/J5。 参考：QC102065 ATO 如果您需要更多信息，请联系Wiselink会计师事务所

澳大利亚政府警告“恶意”MyGov骗子 澳大利亚政府表示，ATO或MyGov永远不会发送带有登录MyGov链接的电子邮件或短信。国税局收到了大量关于骗子使用虚假的MyGov网站窃取MyGov登录详细信息的报告，这些信息可用于以他人名义实施税务和退款欺诈。这些罪犯通常会使用短信或电子邮件引诱人们点击链接，使用诸如“您将收到ATO直接退款”或“您的MyGov收件箱中有新消息-点击此处查看”之类的短语。 政府敦促澳大利亚人警惕那些以国税局登录详细信息为目标实施税务欺诈的骗子。 去年，澳大利亚税务局推出了新的欺诈控制措施，以帮助保护澳大利亚人免受网络身份盗窃。这包括在MyGov帐户的登录过程中使用MyGovID来加强安全性，使犯罪分子更难访问。 国税局警告纳税人，提前使用Super是非法的这对超级会员有重大影响。 超级基金应提醒会员，超级基金是用于退休的。会员需要满足非常严格的条件才能提前访问他们的超级会员，而在这些严格条件之外访问他们的超会员是非法的。 然而，面对艰难时期，有些人可能会考虑尽早访问他们的网站。 纳税人可能已经被某人（“发起人”）联系过，声称超级基金的成员可以提取他们的超级基金，或者使用SMSF来偿还债务、买车或支付假期费用。如果推广人让会员向他们提供足够的个人信息，他们也可能窃取自己的身份，并用它来访问自己的超级用户。 非法提前使用super可能会对会员的退休储蓄产生重大影响。导致额外的税收、罚款和利息，并导致会员被取消再次成为SMSF受托人的资格。当受托人被取消资格时，他们的名字会被公布，这可能会影响他们的个人和职业声誉。 澳大利亚SFCT警告使用虚假发票安排的企业 “他们将被抓住，面临法律的全面制裁。” 严重金融犯罪特别工作组（“FCT”）警告企业不要使用“虚假发票”等非法金融安排来欺骗税收和超级系统。 虚假发票安排可能包括以下内容： 实体（“发起人”）向合法企业开具发票，但未提供任何商品或服务； 企业通过支票或直接转账的方式支付发票，发起人将支付给企业所有者的大部分金额作为现金退还； 发起人保留少量佣金； 然后，该企业从虚假发票中非法申请扣除额和商品及服务税进项税额抵免；和 企业主将收到的现金用于私人目的或向工人支付现金工资，并且没有在纳税申报单中正确报告金额。 参考：ATO网站 如果您需要更多信息，请联系Wiselink会计师事务所

持有活跃 ABN 的非营利非慈善组织（NFP）要提交年度自审申报表来确认所得税豁免资格：怎么提前对照 ATO 指南自查、要更新哪些登记信息，以及注册税务代理能不能代为申报。