已发布立法草案，以修订《2001 年公司法》，以加强实质性持有和追踪通知制度，该制度除其他事项外，还管理上市实体的受益所有权披露。
这是根据政府在其 2022 年选举平台中宣布的，它将实施受益所有权公共登记，以显示谁最终拥有或控制澳大利亚的公司和合法工具。增加公司受益所有权信息的可用性旨在阻止使用复杂结构来掩盖税务责任和促进金融犯罪。
该立法草案提议修订《2001 年公司法》以：
- 增加上市公司所有权信息的披露；
- 扩大 ASIC 的监管执法权力。
邀请有兴趣的各方在 2024 年 12 月 13 日之前提交回复。
参考：财政部网站，“加强上市实体的受益所有权披露”，2024 年 11 月 14 日
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澳大利亚与库克群岛签署退休金协议 社区慈善机构作为 DGR 运营的指导方针草案
澳大利亚政府与库克群岛签署了一份谅解备忘录（“MOU”），允许两国之间退休储蓄的可携性。
这将使回国退休的库克群岛人以及在库克群岛工作过一段时间的澳大利亚人受益。
该协议解决了现有跨塔斯曼退休储蓄可携性计划的漏洞，该计划阻止库克群岛公民将在澳大利亚赚取的退休金汇回本国，同时也无法根据离境澳大利亚的退休金支付释放累积的退休金。
该计划将允许永久移居库克群岛的人将他们的退休金转移到库克群岛国家退休金基金。
在库克群岛拥有累积退休储蓄的工人将能够在永久移民后将其储蓄转移到澳大利亚。
该谅解备忘录履行了政府在库克群岛 – 澳大利亚奥阿图马纳瓦合作协议中做出的承诺，该协议旨在探索互惠养老金可携性安排。
该计划将在各国实施必要的法律变更和协议后开始实施。
参考：助理财政部长新闻稿，2024 年 11 月 13 日
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反洗钱法案现已通过参议院修正案
参议院法律和宪法事务立法委员会发布了有关 2024 年反洗钱和反恐融资修正案（“法案”）的报告。该法案现已通过议会两院并等待批准。
编辑：总检察长办公室关于该法案的新闻稿在 10 月版的《声音》中进行了讨论。
委员会建议通过该法案，但须进行以下修订（已全部同意）：
- 将“泄密”罪行的开始日期移至 2025 年 3 月 31 日；
- 包括一份说明，反映反洗钱和反恐融资（“AML/CTF”）制度的政策意图，即不逮捕按照律师指示行事的大律师；
- 确保提供托管、存管或保管箱服务且不涉及关联交易要素的实体不会无意中被纳入反洗钱/打击恐怖主义融资制度；
- 确保仅提供某些指定服务的实体获得统一的豁免，不受监管机构要求的限制；
- 将机构和受益机构的命令标准转移到反洗钱/打击恐怖主义融资规则，以增加灵活性并允许与行业进行进一步磋商；
- 确保在考虑民事处罚时，与客户有明确的联系，并应接受客户尽职调查，方法是将第 28 条和第 30 条（关于报告实体向客户提供指定服务）修改为“客户”而不是“客户”；以及
- 确保在某些情况下，一旦任何不合规行为得到纠正，报告实体就可以向客户提供指定服务。
参考：澳大利亚议会网站，《2024 年反洗钱和反恐融资修正案 [条款]》报告，2024 年 11 月 13 日
