在报税季节保障您的企业安全:来自澳大利亚税务局(ATO)的重要提示

在报税季节,确保您的企业在线安全至关重要。通过实施系统和流程来降低网络事件的风险,同时制定应对网络攻击的计划。

每个澳大利亚企业,无论大小,都是网络攻击的目标。尽管您可以采取一些实际步骤来增强企业的网络安全,但关键是要将这些步骤融入企业日常操作中。这包括保护账户,保护设备和信息,以及培训员工识别网络威胁。

为了降低网络安全漏洞的风险,您可以采取以下措施:

  • 运行最新的软件更新,以确保您的操作系统和防病毒软件是最新的。
  • 访问在线政府服务(如myGov)时,请自行在您的浏览器中输入网址。
  • 如果某些内容看起来不真实,请不要与之互动。访问ato.gov.au/scams 验证或报告联系,并查看最新的ATO假冒骗局实例。
  • 教育员工关于骗局和网络安全意识。
  • 在点击链接和提供个人身份信息时务必谨慎。请注意,我们已从所有未经请求的出站短信中移除了超链接,这使得识别我们合法的短信更加容易。
  • 永远不要通过社交媒体透露个人信息——我们绝不会要求您这样做,我们也不使用私人消息功能。封锁该账号,并将个人资料的截图发送至ReportScams@ato.gov.au。
  • 对于声称来自ATO的可疑电话,请挂断电话。始终使用您自己查找的号码回拨我们。

澳大利亚信号局通过澳大利亚网络安全中心,是澳大利亚政府提供网络安全建议和帮助的权威机构。访问他们的网站,了解如何保护您的企业和员工免受澳大利亚企业常见的网络安全威胁。

参考来源:澳大利亚税务局(ATO)网站

如需更多信息,请联系Wiselink Accountants。

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小型企业、自我管理性养老金、非营利组织与居家办公的关键税务更新与合规提示

日常交易管理指南 澳洲税务局(ATO)为小型企业主提供了以下建议,以帮助更高效地管理日常税务事务: 自管养老金最低提款额提醒 自管养老金基金(SMSF)每年必须向正在领取账户型养老金的成员支付最低金额。此金额根据成员的年龄及其在2024年7月1日的账户余额计算(如养老金在2025财年中途开始,则按比例计算)。 如未在6月30日前支付最低金额,成员可能面临不利的税务后果。 避免常见的资本利得税(CGT)申报错误 持有外国居民资本利得预扣税(FRCGW)清算证书,并不代表纳税人已无需履行其他资本利得税申报义务。 如果出售了房产,仍需在报税中申报: 如房产交易中有FRCGW款项被预扣,务必保留买方提供的付款确认文件。 如果纳税人在持有期间曾将该房产作为主要住所居住,应提供完整的居住信息,以评估主要住宅豁免是否适用。 非营利组织的记录保存要求 所有非营利组织(NFP)均有法定义务,需妥善保存与其税务及退休金相关的交易记录。 通常,这些记录必须以可访问的格式(电子或纸质)保存五年,包含: 如果该组织被认可为可扣税捐赠接收方(DGR),则还需保存所有与其DGR资格相关的交易记录。无论是由名称列出还是获得正式认可的DGR组织,均适用此要求。 良好的记录保存制度有助于组织高效运营并确保合规。 居家办公固定抵扣费率上调 根据ATO的指南(PCG 2023/1),自2024年7月1日起,居家办公额外开支的固定抵扣费率由每小时67分上调至70分。 此固定费率涵盖以下项目: 注意:此方法不包括与住宅占用相关的费用,如房租、房贷利息、物业保险和土地税等。 纳税人仍可选择使用实际费用法进行申报,只需保留相关证据以证明开支真实发生。 法院支持卡车司机膳食费用扣除申请 在近期的一起案件中,行政复审法庭(ART)支持一名长途卡车司机就2021财年提出的32,782澳元膳食费用的扣除申请,尽管其提供的凭证不完全。 ATO曾将其扣除金额减至5,890澳元,基于其日记与银行记录推断每日开支19澳元。但ART认为该纳税人: 法院判定其满足税法对扣除的证明要求,且适用无需完整凭证的例外条款,允许其全额申报该笔餐费支出。 参考: 澳大利亚税务局网站 如果您需要更多信息, 请联系信元会计师事务所

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Managing Day-to-day Transactions The ATO provides the following guidance to help small business owners manage their tax obligations more effectively: Minimum Pension Drawdown Reminder for SMSFs Self-managed super funds (SMSFs) must pay a minimum annual pension amount to members receiving an account-based pension. This amount is determined by applying the relevant age-based percentage factor to the member’s pension account balance as at 1 July 2024, or pro-rata for pensions commenced part-way through the 2025 financial year. Failure to meet the minimum payment requirement by 30 June may result in adverse tax consequences for the member. Avoiding Common CGT Errors Holding a Foreign Resident Capital Gains Withholding (FRCGW) clearance certificate does not exempt a taxpayer from capital gain tax (CGT) obligations.[…]